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납세자는 일반적으로 72세가 되면 개인 퇴직 계좌(IRA), 단순 직원 연금(SEP) IRA, 직원을 위한 저축 인센티브 매치 플랜(SIMPLE) IRA 또는 퇴직 플랜 계좌에서 인출을 시작해야 합니다(73세가 되면 72세). 31년 2022월 XNUMX일 이후). 필수 최소 분배(RMD)라고 불리는 이러한 인출은 매년 귀하의 계좌에서 인출해야 하는 최소 금액입니다.
첫 번째 RMD는 1세가 되는 해(또는 72년 73월 72일 이후 31세가 되는 경우 2022세)가 되는 해 31월 72일까지 받아야 합니다. 첫 번째 RMD 이후 후속 인출은 일반적으로 매년 2022월 2022일까지 이루어져야 합니다. 예를 들어, 1년에 2023세가 된 경우, 2023년 31월 2023일까지 첫 번째 RMD(50년)를 받아야 하며, 그런 다음 25년 2023월 10일까지 두 번째 RMD(XNUMX년)도 받아야 합니다. RMD 금액(초과 누적)보다 적은 분배금에 대해 XNUMX% 소비세를 피하기 위해. XNUMX년 이후 시작되는 과세연도에는 소비세가 XNUMX%로 인하됩니다. 추가 요건을 충족하는 납세자의 경우 XNUMX%까지 추가 감면이 적용됩니다. 국세청 참조 간행물 590-B
귀하의 분배금이 RMD 요구 사항을 충족하는지 확실하지 않은 경우 세무 자문가나 세무 전문가와 상담하실 수 있습니다.
참고 : Roth IRA는 소유자가 사망할 때까지 인출을 요구하지 않습니다. 그러나 Roth IRA 수혜자에게는 RMD 규칙이 적용됩니다.
IRS는 계획에 따른 연령, 마감일 및 요구 사항을 포함한 규칙을 다룹니다. https://www.irs.gov/. 자세한 내용은 아래 나열된 리소스를 참조하세요.
은퇴 계획을 시작하는 것은 결코 이르지 않습니다. 세금 혜택을 받는 은퇴 계획에는 고려해야 할 다양한 유형이 있습니다. 가장 일반적인 퇴직 계획에는 IRA, Roth IRA, 401(k) 계획 및 기타 고용주 후원 계획, 정부 직원 퇴직 계획이 포함됩니다.
IRS에 따르면 여러 가지가 있습니다. 은퇴 계획을 세우면 얻을 수 있는 이점:
IRS.gov를 방문하여 전체 목록을 확인하세요. 퇴직 계획의 종류 고려해야 할 자원 은퇴 계획 선택에 도움.
사람들이 매년 적격 은퇴 계획에 기여할 수 있는 금액에는 제한이 있습니다. 내국세입법에 따르면 재무장관은 생활비 증가에 따라 이러한 한도를 매년 조정해야 합니다.
IRS는 2024(k) 계획에 대한 401년 기부 한도가 23,000년 $22,500에서 $2023로 증가했다고 발표했습니다. IRA에 대한 기부 한도는 2024년 $7,000에서 6,500년 $2023로 인상됩니다.
IRS의 자료를 읽어보고 이러한 인상 및 기타 연금 인상에 대한 자세한 내용을 알아보세요. 보도 자료 2024년 과세연도 연금 계획 및 기타 퇴직 관련 항목에 대한 달러 한도에 영향을 미치는 모든 생활비 조정에 관한 IRS.gov 및 IRS 기술 지침 공지사항 2023-75.
또한 다음 사이트를 방문하여 노후 계획을 세우는 데 필요한 모든 규칙, 연령 요건, 마감일, 계산, 기부금 및 기타 세부 사항에 대한 자세한 정보를 얻으십시오. https://www.irs.gov/retirement-plans.