모든 사람이 매년 급여 점검을 하는 것이 좋습니다. 세금 원천징수 금액을 확인하면 연방 소득세를 너무 많이 또는 너무 적게 지불하고 있지 않은지 확인할 수 있습니다. 하지만 크고 큰 환급은 반가운 일입니다.
그러나 납세 시기가 다가오면 놀라움을 느끼는 사람은 아무도 없습니다. 원천징수 금액을 확인하면 연방 소득세를 너무 많이(또는 너무 적게) 납부하고 있지 않은지 확인할 수 있습니다. 급여 확인을 하는 것은 방금 세금을 신고했더라도 납세일을 준비하는 좋은 방법입니다.
원천징수은 무슨 뜻인가요?
연방 소득세는 부과되는 세금입니다. 이는 일년 내내 귀하가 소득을 얻거나 받을 때 세금의 일부를 고용주나 소득 지급인이 지불하거나 원천징수하도록 한다는 것을 의미합니다.
원천징수액을 왜 확인해야 하나요?
모든 사람이 매년 급여 점검을 하는 것이 좋습니다.
연방 소득세를 납부하는 방법에는 기본적으로 두 가지가 있습니다.
- 급여, 연금 및 사회 보장과 같은 기타 정부 지급금을 원천징수합니다. 또는
- 원천징수를 통해 세금을 납부하지 않거나 그런 식으로 충분한 세금을 납부하지 않는 경우 분기별로 추정세를 납부하세요.
해당 연도에 세금을 충분히 내지 않으면 추정세 과태료가 부과될 수 있습니다. 일반적으로 해당 연도 동안 세금의 90% 이상을 납부하면 벌금 및 관련 이자를 피할 수 있습니다.
원천징수액을 확인하고 조정하면 다음 사항을 확인하는 데 도움이 됩니다.
- 기대하는 것보다 더 많은 세금을 내지 마십시오.
- 내년에 신고할 때 예상치 못한 세금 청구서나 벌금을 받지 마십시오. 또는
- 예상보다 훨씬 크거나 작은 환불을 받지 마십시오.
고액 또는 예상치 못한 세금 고지서를 피하기 위해 결혼, 이혼, 자녀 출산, 신규 취업 또는 부업, 부업 시작, 수입 등 생활에 큰 변화가 있을 때 원천징수액을 변경하는 것도 좋은 생각입니다. 원천징수 대상이 아닌 기타 소득.
가능한 한 연초에 이 작업을 수행하여 원천징수 조정이 필요한 경우 나머지 연도 동안 차액을 보충할 수 있는 시간을 더 확보하는 것이 중요합니다. 대기한다는 것은 필요한 연방세를 원천징수할 수 있는 급여 기간이 짧아진다는 것을 의미합니다.
원천징수할 정확한 금액을 어떻게 계산합니까?
이 어플리케이션에는 XNUMXµm 및 XNUMXµm 파장에서 최대 XNUMXW의 평균 출력을 제공하는 IRS 원천 징수 추정기 IRS.gov에서는 급여에서 원천징수할 적절한 세금 금액을 계산하는 데 도움이 되는 무료 도구를 제공합니다.
견적기는 대부분의 납세자에게 적합합니다. 그러나 보다 복잡한 세금 상황을 겪고 있는 사람들은 다음 지침을 사용해야 합니다. 출판물 505, 원천징수 및 추정세.
여기에는 다음 사항을 납부해야 하는 납세자가 포함됩니다.
- 자영업세;
- 대체 최저세;
- 부양가족의 불로소득에 대한 세금
- 장기 자본 이득 또는 적격 배당금에 대한 세금 그리고
- 특정 기타 투자 또는 가사 직원 관련 세금.
필요한 경우 원천징수를 어떻게 조정하나요?
원천징수 금액을 변경해야 한다고 생각하는 경우, 원천징수 추정기는 새 양식을 작성하는 데 필요한 정보를 제공합니다. 양식 W–4, 직원의 원천징수 수당 증명서. 이 양식에는 고용주가 원천징수할 금액이 명시되어 있으므로 가능한 한 빨리 새로운 W-4를 고용주에게 제출하여 변경하시기 바랍니다. 일부 급여 제공업체에서는 양식 W-4의 온라인 버전을 사용하여 원천징수액을 조정할 수 있습니다.
원천징수된 세금이 충분하지 않으면 어떻게 되나요?
원천징수 조정을 한 후 급여나 연금에서 원천징수한 소득세액이 충분하지 않거나 원천징수액이 전혀 없는 경우에는 추정세를 납부해야 할 수도 있습니다. 이는 원천징수 없이 이자, 배당금, 위자료, 자본 이득, 상금, 기타 소득원 등의 소득을 받는 경우에도 적용됩니다. 자신이 사업을 하는 경우 추정세를 납부해야 할 수도 있습니다.
추정세 납부 기한은 매년 4회입니다.
- 1월 31일 ~ 15월 XNUMX일 ~ XNUMX월 XNUMX일
- 1월 31일 ~ 15월 XNUMX일 ~ XNUMX월 XNUMX일
- 1월 31일 ~ 15월 XNUMX일 ~ XNUMX월 XNUMX일
- 1월 31일~15월 XNUMX일~다음해 XNUMX월 XNUMX일
참고 : 납부 기한이 토요일, 일요일 또는 법정 공휴일인 경우 다음 영업일까지 납부 기한이 됩니다.
추정세 납부액은 소득이 발생한 기간과 일치해야 합니다. 각 납부기간의 납부기한까지 세금을 충분히 내지 않으면 소득세 신고시 환급대상이더라도 과태료가 부과될 수 있습니다.
워크시트를 다음에서 사용할 수 있습니다. 양식 1040-ES 추정세를 계산하려면 다시 말하지만, 이 작업은 매년 가능한 한 연초에 수행하는 것이 좋습니다.
실직한 경우 실업 수당을 받고 실업 수당을 받는 경우 납세 의무의 전부 또는 일부를 충당하기 위해 실업 수당에서 10%를 원천징수하도록 선택할 수 있습니다.
- 양식 W-4V, 자발적 원천징수 요청 또는 기타 원천징수 요청 양식을 작성하여 급여를 지급하는 기관에 제공하십시오. IRS에는 보내지 마십시오.
원천징수액을 늘려야 하는 경우, 단지 몇 달러만 더 추가하거나 추정세를 부분적으로 납부해도 세금 신고서에 납부해야 할 금액이 달라질 수 있다는 점을 기억하십시오. 원천징수 또는 추정세 납부를 통해 세금을 납부할 여유가 없는 사람들을 위해 IRS에서는 납부 옵션을 제공합니다. 옵션마다 요구 사항이 다르며 일부 옵션에는 수수료가 있습니다.
세금 빚을 갚기 위한 대부분의 옵션은 적극적으로 대처하는 경우 가장 효과적입니다. 더 자세한 내용은 세금을 납부할 수 없습니다. Get에서 확인하실 수 있습니다. 도움말 페이지.
도박 상금을 신고해야 합니까?
예, 모든 도박 상금은 과세 대상이며 세금 신고서에 소득으로 신고해야 합니다. 여기에는 현금 상금과 자동차, 여행 상품 등의 공정한 시장 가치가 포함됩니다.
- 복권;
- 추첨식;
- 경마;
- 카지노; 그리고
- 판타지 스포츠 리그.
당신은 받아야합니다 양식 W-2G, 특정 도박 상금, 상금 금액과 공제된 세금을 보여주는 지급인으로부터. 모든 도박 상금은 "기타 소득"으로 보고해야 합니다. 1040을 형성 or 양식 1040-SR , 보고되지 않은 상금 포함 양식 W-2G. 일부 도박 상금에는 추정세를 납부해야 할 수도 있습니다.
참고 : 전문 도박꾼에게는 다양한 규칙이 있습니다. 도박 상금 원천징수에 대한 자세한 내용은 다음을 참조하세요. 출판물 505, 원천징수 및 추정세.