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게시 :   | 최종 업데이트: 8년 2024월 XNUMX일

2020년 세금 보고에 대한 근로소득세 공제와 관련된 변경으로 더 많은 사람들이 자격을 얻을 수 있습니다

EITC-세금 팁-2021

올해 납세자들을 위한 새로운 조항은 2020년 납세자 확실성 및 재해 세금 구제법에 따른 조항입니다. 2019년 근로 소득이 2020년 소득보다 많은 경우 2019년 근로 소득을 사용하여 2020년 근로 소득 세액 공제(EITC)를 계산할 수 있습니다. 근로소득. 귀하의 세금 신고서에 대한 이 새로운 선택에 대한 자세한 내용은 다음을 참조하십시오. 양식 1040에 대한 지침 27행의 경우 NTA 블로그를 참조하세요.

다음은 귀하가 EITC를 받을 자격이 있는지 확인하는 데 도움이 되는 몇 가지 정보와 도구입니다.

EITC란 무엇입니까?

EITC는 환급 가능한 세금 공제입니다. 즉, 근로자가 납부할 세금이 없거나 공제 금액이 납부해야 할 세금 금액을 초과하는 경우에도 돈을 돌려받을 수 있습니다.

EITC는 복잡하며 소득, 가족 규모, 납세자 구분에 따라 다릅니다. 자격을 갖추려면 근로 소득이나 특정 장애 소득이 있어야 합니다. 이는 귀하가 다른 사람을 위해 일하거나 자신을 위해 일함으로써 소득이 있어야 함을 의미합니다. 여기에는 자신의 사업체나 농장을 소유한 납세자가 포함됩니다.

실업수당은 근로소득으로 간주되지 않습니다. 따라서 자격을 계산할 때 2019년 대신 2020년 소득 정보를 사용하도록 선택할 수 있는 기회를 갖는 것이 일부 납세자에게 도움이 될 수 있습니다..

군과 성직자는 다음 사항을 검토해야 합니다. IRS의 특별 EITC 규정 왜냐하면 이 학점을 취득하면 다른 정부 혜택에 영향을 미칠 수 있기 때문입니다.

2020년에 일했고 소득이 $56,844 미만인 경우 또는 2019년에 일하고 비슷한 금액을 벌었다면 2019년 소득과 2020년 소득으로 EITC 적격성을 확인하여 어느 정도의 소득이 발생하는지 확인할 수 있습니다. 더 큰 신용.

얼마나 많은 크레딧을 받을 수 있나요?

EITC는 소득, 납세자 구분, 적격 자녀 수에 따라 최대 $6,660까지 크레딧을 제공할 수 있습니다. 적격 자녀가 없는 근로자는 최대 $538까지 더 적은 금액의 세액공제를 받을 수 있습니다.

를 방문 EITC 페이지의 소득 한도 및 범위 EITC 소득한도와 대출금액을 한눈에 보실 수 있습니다. 자격 여부와 금액을 확인하는 가장 좋은 방법은 EITC 어시스턴트.

기본 자격은 무엇입니까?

기본자격 위치 :

  • 고용에 유효하고 보고서 마감일(연장 포함) 이전에 발급된 사회보장번호(SSN)(공동으로 제출하는 경우 배우자의 SSN 포함)가 있어야 합니다.
  • 별도로 부부 신고로 신고하지 마십시오.
  • 양식 2555 또는 양식 2555-EZ(해외 근로 소득 관련)를 제출하지 마십시오.
  • 을 만나세요 투자 소득 제한;
  • 있다 근로 소득;
  • 2020년에 다른 사람의 적격 자녀로 주장되지 않아야 합니다. 그리고
  • (일반적으로) 1년 내내 미국 시민이거나 거주 외국인이어야 합니다.

직장에 유효한 사회보장번호는 모든 사람에게 필요합니다.

IRS는 납세자에게 본인, 공동 신고인 경우 배우자, 적격 자녀 각각에 대한 유효한 취업 SSN이 있는지 확인하도록 상기시킵니다. 전에 세금 신고 마감일(연장 포함)

내 자녀가 자격이 있는지 어떻게 알 수 있나요?

자녀가 적격 자녀가 되려면 특정 관계, 연령, 거주지 및 공동 신고 요건을 충족해야 합니다.

적격 아동은 다음 테스트를 모두 통과해야 합니다.

  • 관계
    • 아들이나 딸(입양자 또는 합법적으로 입양된 자녀 포함)
    • 의붓자식
    • 공인 배치 기관 또는 관할권이 있는 법원에 의해 배치된 위탁 아동
    • 형제, 자매, 이복형제, 이복자매, 이복형제, 이복자매
    • 손자, 조카 또는 조카
  • 제출 연도 말 현재 자녀의 연령은 다음과 같습니다.
    • 근로자(또는 부부 공동 신고인 경우 근로자의 배우자)보다 어린 나이 및
      • 19세 미만, 또는
      • 24세 미만이고 일년에 최소 5개월 이상 풀타임 학생
    • 연중 언제라도 영구적이고 완전한 장애가 있는 경우 모든 연령
  • 거주
    • 자녀는 근로자 또는 공동 신고인 경우 근로자의 배우자와 함께 일년 중 절반 이상 미국에서 거주해야 합니다.
  • 공동반환
    • 자녀와 자녀의 배우자가 제출 요건이 없고 단지 환불을 청구하기 위해 제출한 경우(그리고 EITC와 같은 세액공제를 청구하지 않은 경우)를 제외하고 자녀는 공동 신고서를 제출할 수 없습니다.

중요 사항: 단 한 사람만 동일한 적격 자녀를 청구할 수 있습니다. 자녀가 두 명 이상의 적격 자녀가 되기 위한 규칙을 충족하는 경우, 한 사람만 해당 자녀를 사용하여 EITC를 청구할 수 있습니다. 또한, 자녀가 부모와 부모가 아닌 사람 모두에 대한 자격이 있는 경우, 부모가 아닌 사람은 자녀의 부모 중 어느 한 사람보다 조정 총소득(AGI)이 더 높은 경우에만 세액공제를 받을 수 있습니다. 후에 타이 브레이커 규칙 적용, 적격 자녀를 청구하지 않는 사람은 다른 모든 요건이 충족되는 한 적격 자녀 없이 EITC를 청구할 수 있습니다.

귀하의 자녀가 EITC 수혜 자격이 있는지 확인하려면 다음을 수행하십시오. 보다 "적격 아동 규칙" irs.gov에서, 출판물 596 or EITC 도우미를 사용하세요.

EITC를 청구하려면 어떻게 해야 하나요?

EITC를 청구하려면 납세자는 다음 사항을 충족해야 합니다. 양식 1040, 미국 개인 소득세 신고서를 제출하세요. or 노인을위한 미국 세금 환급 양식 1040-SR. 적격 자녀와 함께 EITC를 청구하는 경우 다음 사항도 작성하여 첨부해야 합니다. EIC 일정, 근로소득 공제 세금 신고에. EIC 일정 IRS에 이름, 나이, SSN, 귀하와의 관계, 해당 연도 동안 귀하와 함께 살았던 시간 등 적격 자녀에 관한 정보를 제공합니다.

EITC 신고자의 환불 시기

법에 따라 IRS는 EITC를 청구하는 세금 신고서에 대해 2월 중순 이전에 환급을 발행할 수 없습니다. IRS는 EITC와 관련되지 않은 부분까지 포함하여 전체 환불 금액을 보관해야 합니다. 이러한 변화는 납세자가 합당한 환급을 받을 수 있도록 보장하고 기관이 오류와 사기를 감지하고 방지하는 데 더 많은 시간을 제공하는 데 도움이 됩니다.

일반적으로 대부분의 EITC 관련 환급은 납세자가 직접 입금을 선택하고 세금 신고에 다른 문제가 없는 경우 납세자 은행 계좌나 직불 카드로 3월 첫째 주까지 가능합니다. 그러나 확인할 수 있습니다 내 환불은 어디에 있습니까 개인화된 환불 날짜를 확인하세요.

오류 방지

EITC는 복잡하기 때문에 이를 주장하는 많은 사람들이 실수를 합니다. 귀하에게 자격이 있는지 확실하지 않은 경우 도움을 받고 싶을 수도 있습니다. 그러나 납세자는 지원을 받더라도 자신이 신고한 내용의 정확성에 대해 항상 책임을 집니다.

일반적인 오류 과 같습니다 :

실수로 EITC를 청구하면 지속적인 영향을 미칠 수 있습니다.

세금 신고서 제출 EITC 청구에 대한 오류 할 수있다:

  • IRS가 오류를 정정할 때까지 환불의 EITC 부분을 연기하십시오. 지연에는 몇 달이 걸릴 수 있습니다.
  • IRS가 EITC의 전부 또는 일부를 거부하도록 합니다. 이런 일이 발생하면 귀하는:
    • 실수로 지불한 EITC 금액과 이자를 갚아야 합니다.
    • 파일을 제출해야 할 수도 있음 8862을 형성, 불허 후 특정 크레딧을 청구하는 방법에 대한 정보, EITC를 다시 청구하려면
    • 무모하거나 의도적인 규칙 무시로 인해 오류가 발생한 경우 향후 2년 동안 EITC 청구가 금지될 수 있습니다.
    • 사기로 인해 오류가 발생한 경우 향후 10년 동안 EITC 청구가 금지될 수 있습니다.

IRS로부터 편지를 받으면 어떻게 되나요?

일부 경우에, IRS로부터 편지를 받을 수도 있습니다 추가 정보를 요청합니다. 추가 환불 지연을 방지하려면 즉시 응답해야 합니다. 완전한 응답을 받는 데 더 많은 시간이 필요하거나 도움이 필요한 경우, 편지에 적힌 전화번호로 전화하는 것이 중요합니다.

무료 세금 지원을 받으려면 어떻게 해야 합니까?

다음을 통해 EITC 수혜 자격이 있는지 확인할 수 있습니다. IRS.gov의 EITC 보조 도구. 자격이 있는 사람, 청구서를 제출하는 방법 등에 대한 정보를 찾아보세요. TAS의 EITC 페이지 또는 IRS의 EITC 페이지.

EITC 자격이 있는 사람들은 다음을 고려해야 합니다. 무료 세금 신고서 준비 서비스. 많은 조직에서는 소득이 57,000세 미만인 사람과 노인 또는 장애인 납세자를 위해 전국 수천 개의 자원 봉사 사이트에서 무료 세금 신고서 준비를 제공합니다.

  • 자원봉사 소득세 지원(VITA) 프로그램 중저소득 납세자를 위한 무료 세금 신고서 작성 서비스를 제공합니다. 가까운 VITA 사이트를 찾으려면, Locator Tool에서 VITA/TCE를 사용하세요.
  • 고령자를 위한 세금 상담(TCE) 60세 이상 노인에게 우선 지원을 제공합니다. TCE 사이트를 찾으려면, AARP 로케이터 웹페이지를 방문하세요..
  • 현역 군인과 그 가족은 시설 내 VITA 현장에서 무료 세금 신고서 준비 지원을 받을 수 있습니다. 자원봉사자는 군대와 관련된 세금 문제를 해결할 수 있습니다.
  • EITC 적격 근로자는 무료 세금 신고서 작성 및 전자 신고 프로그램도 이용할 수 있습니다. 국세청 무료 파일. 무료 신고(Free File)는 브랜드 소프트웨어나 온라인 작성 가능한 양식을 사용하여 연방 세금 신고를 무료로 수행할 수 있는 방법을 제공하는 공공-민간 파트너십입니다. 무료 신고 소프트웨어는 현재 소득이 $72,000 이하인 수백만 명의 개인 및 가족에게 제공됩니다. 일부 무료 신고 파트너는 무료 주 세금 신고서 제출도 제공합니다.

IRS 무료 신고 외에 다른 많은 전자 신고 소프트웨어 제공업체 및 세무 전문가는 저소득 납세자에게도 무료 서비스를 제공합니다..

세금 신고서 작성자가 세금 신고서를 올바르게 제출할 수 있도록 지원

귀하가 참여하기로 결정한 경우 세금 전문가, 신고서 작성자와 그가 일하는 회사에는 신고서가 올바른지 확인하는 추가 책임이 있다는 점을 이해하십시오. 유급 여부에 관계없이 모든 준비자는 많은 질문을 할 것으로 예상됩니다. 모든 질문에 답하고 다음을 통해 준비자를 도와주십시오. 작성자가 보고서를 올바르게 작성하는 데 필요한 모든 서류를 가져옵니다..

EITC 및 기타 혜택 프로그램에 미치는 영향

EITC로부터 받은 환급금이나 기타 세금 공제는 Medicaid, 생활보조금(SSI), 영양보충 지원 프로그램(푸드 스탬프), 저소득층 등 연방 또는 연방 자금 지원 공공 혜택 프로그램에 대한 적격성을 결정하는 데 사용되지 않습니다. 주택 또는 대부분의 빈곤 가족 임시 지원(TANF) 지급금. 30일 이상 세금 공제를 저축한 사람은 해당 주, 부족 또는 지방 정부 혜택 조정자에게 연락하여 해당 혜택이 자산으로 간주되는지 확인해야 합니다.

어떤 다른 크레딧을 받을 자격이 있나요?

EITC 자격이 된다면 무엇을 확인하세요? 기타 세금 공제 사용할 수 있습니다. 반드시 검토해 보세요. 자녀 세액 공제 기타 부양가족에 대한 공제액 아동 및 부양 가족 공제.

납세자 옹호 서비스란 무엇입니까?

납세자 보호 서비스(Taxpayer Advocate Service)는 납세자를 돕고 납세자의 권리를 보호하는 국세청(IRS) 내의 독립 조직입니다. 귀하의 세금 문제로 인해 재정적 어려움이 발생하거나, IRS와 문제를 해결하려고 노력했지만 해결되지 않았거나, IRS 시스템, 프로세스 또는 절차가 제대로 작동하지 않는다고 생각하는 경우 도움을 드릴 수 있습니다. 만약 너라면 우리의 지원을 받을 자격이 있나요?, 항상 무료입니다. 최선을 다해 도와드리겠습니다.