해외 주둔 미군이신가요? 그렇다면 미국 세금 신고 요건을 잘 알고 있어야 합니다.
미국 시민권자와 해외 거주자는 일반적으로 미국에 거주하는 납세자와 동일한 방식으로 전 세계 소득을 보고하는 소득세 신고서를 제출해야 합니다. 여기에는 해외에서 복무하는 미군도 포함됩니다. 제가 최근에 강조한 서류 제출 정보 및 IRS 서비스 결함을 포함하여 해외에 거주하는 미국 납세자가 겪는 어려움, 내 블로그 중 두 개에 있습니다. 이 블로그는 미군에서 복무하는 납세자들과 관련된 정보를 강조합니다.
해외 주둔 군인으로서 정부로부터 받는 일부 지급금 및 혜택에는 과세 대상이 아닙니다. 여기에는 전투 수당, 미국 정부 또는 외국 정부가 지급하는 해외 주택 및 생활비 수당, 해외 주택 수당, 이사 수당, 퇴역 군인 교육 혜택, 연속 해외 여행 사이의 휴가를 포함한 여행 수당이 포함됩니다. 그중에서도. 귀하가 청구할 수 있는 기타 세금 혜택에는 다음이 포함되지만 이에 국한되지는 않습니다. 근로소득세액공제, 교육 학점Walk Through California 프로그램, 자녀 세액 공제및 아동 및 부양 가족 공제. 전투 수당을 계산할 때 전투 수당을 소득으로 계산할 수 있습니다. 근로 소득 세액 공제, 이는 전투 수당이 과세 대상이 아니더라도 신용을 높일 수 있습니다.
도움을 얻는 방법
도움이 필요한 경우 다음과 같은 유용한 리소스를 염두에 두십시오.
- MilTax는 국방부 프로그램입니다 해외 군인을 포함한 군인이 전자적으로 신고서를 제출하고 군인 및 그 가족의 상황에 맞는 세금 준비 지원을 받는 데 사용할 수 있습니다. 이 서비스는 소득이나 순위에 관계없이 무료이며 연중무휴 24시간 이용 가능합니다. 예 자격이 있는 개인 MilTax를 사용하려면 현역 군인과 그 배우자, 부양가족은 물론 파견 군인의 업무를 관리하는 가족도 포함됩니다. 도움이 필요하시면 전화로 상담예약을 하시면 됩니다 (800-342-9647) 또는를 통해 채팅 서비스.
- 대면 서비스. 해외에서 복무하는 군인은 저소득 납세자를 지원하는 VITA(자원봉사 소득세 지원) 프로그램에 대한 접근이 제한되어 있으며, 이 서비스는 영국과 일본의 시설에서 제공됩니다. 국방부 웹사이트.
- 온라인 계정에 대한 액세스. 가입하는 것이 도움이 될 수 있습니다. IRS 온라인 계정 세금 기록에 액세스하고, 지불을 하고 보고, 계정과 잔액을 보고, 지불 계획을 만들고 보고, 성적 증명서를 받는 등의 작업을 수행합니다. 온라인 계정에 대한 내 최근 블로그 가입방법을 설명합니다.
- 유료 준비자. 도움을 받을 사람을 고용해야 한다고 결정한 경우, 최근 고려해야 할 몇 가지 중요한 사항을 확인했습니다. 준비자를 고용할 때. 또한 IRS는 다음을 제공합니다. 자격 증명 및 특정 자격을 갖춘 연방 세금 신고서 작성자 목록 그게 도움이 될 수도 있어요. 국가별로 작성자를 검색할 수 있습니다. 귀하가 거주하는 지역에 따라 귀하를 도와줄 개인 세금 신고서 작성자가 거의 없을 수 있으며, 일부는 상당한 비용을 지불해야 할 수도 있습니다.
제출 시기
귀하가 미국 시민 또는 거주자이고 정규 귀국 마감일에 미국 및 푸에르토리코 이외의 지역에서 군 또는 해군 복무 중이라면 다음이 허용됩니다. 자동 2개월 연장 소득세 신고서를 제출하고 소득세를 납부할 시간입니다. 이는 기준을 충족하고 일반적으로 보고서 제출 기한이 15년 2024월 17일인 경우 2024년 15월 XNUMX일(XNUMX월 XNUMX일이 토요일이므로)까지 제출할 수 있음을 의미합니다. 자동 XNUMX개월 연장을 이용하려면 이 상황이 귀하에게 적용된다는 설명을 보고서에 첨부해야 합니다. 연장 자격이 있더라도 정규 신고 기한까지 납부하지 않은 세금에 대해서는 이자를 납부해야 한다는 점에 유의하십시오.
파일을 제출할 수도 있습니다. 4868을 형성 요청하다 제출 기간 자동 6개월 연장 당신의 반환. 이 6개월 연장은 자동 2개월 연장과 동시에 실행됩니다. 따라서 자동 2개월 연장 자격이 있으면 4개월만 추가로 받게 됩니다. 6개월 연장 자격을 얻으려면 보고서의 원래 마감일 또는 자동 2개월 연장 자격이 있는 경우 연장된 마감일까지 요청을 제출해야 합니다. 귀하는 또한 2개월 추가 연장 이는 재량에 따라 IRS의 승인을 받아야 합니다. 이러한 연장은 세금 납부 기간의 연장이 아닙니다. 따라서 귀하는 미납된 세금에 대해 이자를 지불해야 하며 벌금을 지불해야 할 수도 있습니다.
당신이 봉사하는 경우 전투 지역, 당신은 자격이 있습니다 자동 연장을 위해 신고서 제출, 세금 납부, 환급 청구 및 IRS에 기타 조치를 취할 시간이 있습니다. 이 연장은 전투 지역에서 복무한 기간에 180일을 더한 기간과 전투 지역에 들어갔을 때 행동을 취할 수 있는 남은 일수(예, 1월 46일 전투지역에 진입한 경우, 연장기간에 1월 15일부터 XNUMX월 XNUMX일까지의 일수인 XNUMX일을 추가합니다. 이 연장 기간 동안 평가 및 징수 기한도 연장되며 해당 기간에 따른 이자나 벌금이 부과되지 않습니다. 다음의 경우에도 연장이 적용됩니다. 전투 지역에 있는 사람들을 직접 지원, 국방부 장관이 지정한 비상 작전에 복무하거나 전투 지역에서 입은 부상으로 인해 입원했습니다(미국에서 입원한 경우 5년으로 제한됨). 배우자에게도 마감일 연장이 적용됩니다 몇 가지 제한 사항. 귀하의 명령은 IRS에 배치 사실을 알리지만 보고서 상단에 빨간색으로 "COMBAT ZONE"을 쓰거나 다음 주소로 IRS에 이메일을 보낼 수도 있습니다. Combatzone@irs.gov 귀하의 이름, 주 주소, 생년월일, 전투 지역 배치 날짜와 복무 서류(사회보장번호는 포함하지 않음)를 포함합니다.
제출 방법
상술 한 바와 같이, 밀택스 현역 군인이 보고서를 무료로 전자 제출하는 데 사용할 수 있는 국방부 프로그램입니다. 귀하의 상황에 따라 이용 가능한 다른 전자 신고 대안은 다음과 같습니다. 무료 파일 프로그램Walk Through California 프로그램, 무료 파일 작성 가능 양식Walk Through California 프로그램, 직접 파일 파일럿 프로그램및 상용 소프트웨어 제공업체입니다. 신고서는 전자 신고 전송기(예, 소프트웨어 제공업체 또는 플랫폼) 마감일 자정 이전에 시간 연장을 포함하여 시기적절한 것으로 간주됩니다. IRS가 전자 제출 보고서를 처리 전에 거부한 경우, 제출 마감일 이후에 접수되면 적시에 제출된 것으로 간주되지 않습니다. 이로 인해 신고 마감일 또는 그 무렵에 신고하는 납세자에게 문제가 발생할 수 있습니다.
귀하는 언제든지 보고서를 IRS(및 다음을 포함한 일부 양식)로 우편으로 보낼 수 있습니다. 국제 정보 반환, 반드시 종이로 제출해야 합니다). 국세청 받아 들일 것이다 적시에 제출된 외국에서 우편으로 발송된 세금 신고서에 제출 기한 연장을 포함하여 마감일 자정 또는 그 이전의 공식 소인이 찍혀 있는 경우. 개인 배송 서비스를 이용하기로 선택한 경우에도 마찬가지로 반품 서비스를 제공해야 합니다. 지정 국제 민간 배송 서비스 시간 연장을 포함하여 마감일 자정 이전. APO 또는 FPO 주소가 있는 경우, 다음에 나열된 IRS 센터로 보고서를 보내야 합니다. 양식 1040 지침 APO 또는 FPO 주소의 경우.
대리인에게 위임장을 부여하여 귀하를 대신하여 보고서를 제출하고 서명할 수 있습니다. 제출하면 이렇게 됩니다 2848을 형성 그리고 이를 세금 신고서에 첨부합니다. 또는 결혼한 상태에서 전투 지역 복무로 인해 공동 신고서에 서명할 수 없는 경우, 위임장 없이도 배우자가 대신 신고서에 서명할 수 있습니다. 귀하의 배우자는 귀하가 전투 지역에서 복무 중임을 설명하는 서명된 진술서를 첨부해야 합니다.
세금 납부 방법
연방세는 미국 은행 계좌에서 전자 납부하거나 IRS에 우편으로 수표를 보내거나 신용 카드를 통해 납부하는 방법으로 납부할 수 있습니다. IRS는 현재 외국 은행 계좌로부터의 전자 지불을 허용하지 않습니다. 미국 금융기관이나 해당 은행을 통해서만 전자결제가 가능합니다.. 마찬가지로, 당신은 국제 송금, 특정 은행에서는 비용이 많이 들 수 있습니다. 환불을 받을 자격이 있는 경우, 해당 환불금을 미국 은행 계좌에 직접 입금하지 않는 한 우편으로 발송되는 종이 수표로 지불될 것이 거의 확실합니다.
결론
이 블로그는 해외에 주둔 중인 미국 군인이 이번 신고 기간 동안 미국 납세 의무를 성공적으로 이행하기 위해 알아야 할 정보에 대한 개요를 제공합니다. 물론 리소스 섹션에 나열된 것처럼 귀하의 상황에 적용할 수 있는 다른 양식, 간행물, 규정 및 법령이 많이 있습니다.
제품 자료
이 블로그에 표현된 견해는 전적으로 국립 납세자 보호관의 견해입니다. 국립 납세자 옹호단은 IRS, 재무부 또는 예산 관리국의 입장을 반드시 반영하지 않는 독립적인 납세자 관점을 제시합니다.