내에서 의회에 제출하는 2021년 연례 보고서, 저는 납세자가 직면한 10가지 가장 심각한 문제(MSP)를 확인했습니다. 제가 강조하고 싶은 MSP 중 하나는 납세자, 기업 및 세무 전문가를 위한 IRS의 부적절한 온라인 계정입니다.

오늘날의 디지털 환경에서 소비자는 대면이나 전화 지원 없이도 자신의 계정에서 작업을 완료할 수 있는 편리함을 기대하게 되었습니다. 소비자는 매일 컴퓨터나 모바일 장치를 사용하여 서비스 제공업체의 계정에 액세스합니다. 청구서를 지불하고, 계정 정보를 변경하고, 서비스를 추가/취소하고, 제품을 구매/반품하고, 은행 또는 투자 거래를 수행하고, 신용 카드 명세서를 검토하고, 음식 배달을 주문하고, 가족이나 친구와 가상으로 만나고, 문의하고, 심지어 채팅까지 합니다. 비즈니스 고객 서비스 담당자(CSR)와 함께. 놀랍게도 IRS에 온라인으로 참여하기를 원하는 납세자, 기업 또는 세무 전문가에게는 유사한 옵션이 아직 제공되지 않습니다.

코로나19 팬데믹으로 인한 IRS 운영의 심각한 중단으로 인해 역사적으로 낮은 수준의 전화 서비스와 서류 처리의 오랜 지연으로 인해 납세자가 세금을 이행하는 데 필요한 정보를 제공할 수 있도록 IRS가 온라인 서비스를 확대해야 할 필요성이 강조되었습니다. 제출 및 지불 의무. 납세자가 직접 또는 전화를 통해 IRS와 상호 작용할 수 있는 기회가 제한되어 있었기 때문에 IRS는 납세자가 쉽게 접근할 수 있는 형식으로 주요 정보를 제공할 수 있는 기회(의무도 있음)를 가졌습니다.

몇 년 전 IRS가 만든 서비스 중 하나는 모바일 친화적인 옵션이 포함된 "온라인 계정" 애플리케이션이었습니다. 현재 온라인 계정 애플리케이션의 인증된 사용자는 계정 잔액 보기, 납부, 세금 기록 보기, 선택한 통지 및 편지 보기, 세무 전문가의 온라인 요청에 대한 승인 보기 등의 기능을 수행할 수 있습니다. 그러나 온라인 계정 신청은 납세자가 서비스에 대해 원하고, 필요로 하고, 기대하는 것을 제공하지 못합니다. 예를 들어 납세자는 온라인 계정 애플리케이션 내에서 간단한 문제를 해결할 수 있는 옵션이 없습니다(예, 특정 수학 오류), IRS 담당자와 채팅 또는 채팅 예약을 하거나 문서를 제공하세요.

다른 정부 기관(예: 사회 보장국)과 민간 부문 내에서 기술을 사용하면서 IRS의 고품질 온라인 서비스에 대한 기대가 높아졌습니다. 이제 납세자는 컴퓨터나 모바일 장치를 사용하여 세금 내역에 빠르게 액세스하고, 공지 사항을 확인하고, 지침을 조사하고, 문서를 제공하고, 문제 해결을 위한 조치를 취하고, 다음과 같은 추가 지원을 받을 수 있어야 합니다. 하나의 포털에 로그인하여 IRS 세무 대리인, 세무 담당자 또는 항소 담당자와 통신할 수 있습니다. 그러나 그것은 사실이 아니다.

IRS는 몇 가지 디지털 셀프 서비스 옵션을 만들었지만(예, IRS2Go 앱, 내 환불은 어디에 있나요? 수정된 신고서는 어디에 있나요? 온라인 도구 및 납세자 디지털 커뮤니케이션), 이들 중 다수는 한 중앙 위치에서 쉽게 액세스할 수 없거나 납세자 및 세무 전문가에게 전체적인 경험을 제공할 수 없는 독립 실행형 애플리케이션입니다. 또한, 기업 납세자는 현재 비즈니스 온라인 계정에 액세스하여 성적 증명서를 검색하거나 지불 내용을 검토할 수 없으며, 세무 전문가는 Tax Pro 계정 내의 고객 데이터에 액세스할 수 있는 능력이 부족합니다. 세무 전문가는 세무 행정에서 중요한 역할을 합니다. 이들에게 고객 데이터에 대한 편리한 접근을 제공하고 IRS와 전자적으로 통신할 수 있는 기능을 제공하고 납세자가 승인한 조치를 취할 수 있도록 하는 것은 세무 전문가가 납세자를 더 잘 지원하는 데 매우 중요할 것입니다.

이러한 진전에도 불구하고 IRS는 개인 및 기업 납세자뿐만 아니라 세무 전문가와의 의사소통과 상호 작용을 결합하는 온라인 및 디지털 제공을 위한 원스톱 솔루션을 아직 개발 및 채택하지 않았습니다. 납세자가 온라인으로 세금 정보에 쉽게 접근할 수 있다면 IRS가 무엇을 달성할 수 있는지, 그리고 얼마나 많은 시간과 노력을 절약할 수 있는지 상상해 보십시오. 나는 단지 이런 상상을 그만두고 싶습니다. IRS는 모든 납세자 및 세무 전문가가 온라인으로 작업하고 문제를 해결할 수 있는 정보, 지침 및 기능을 제공하는 강력한 온라인 계정을 보유해야 합니다.

향상된 납세자 온라인 서비스를 위한 제안

입법 변경 실행의 제약, 의회 예산 할당, 제한된 인적 자원, 사이버 보안 문제 및 비즈니스 운영 변화를 포함하여 IRS가 직면한 수많은 문제를 인식하고 감사하지만 보다 강력한 온라인 계정 존재의 필요성은 분명합니다. IRS가 2020년, 2021년, 2022년 신고 시즌 동안 직면하게 될 향후 서비스 문제를 피할 희망이 있는 경우 현재, 즉시.

IRS는 온라인 계정의 특징과 기능을 확장해야 합니다

저는 온라인 계정 애플리케이션이 개인 납세자가 자신의 모든 정보에 접근하고 필요한 경우 조치를 취할 수 있는 중앙 허브가 되는 것을 구상하는 다년간의 IRS 현대화 계획을 지지합니다. IRS.gov에 대한 개인별 항목인 온라인 계정 신청서는 다음을 충족해야 합니다.

• 납세자에게 모든 IRS 온라인 정보 및 서비스를 탐색할 수 있는 기능을 제공합니다.
• 납세자가 다양한 온라인 도구에 쉽게 접근할 수 있도록 하십시오.
• 납세자가 IRS와의 온라인 상호작용을 위한 시작점과 종료점으로 온라인 계정 애플리케이션을 사용하도록 조건을 부여하십시오.
• 결혼하여 공동으로 신고하는 납세자에게 각자의 개인 계정을 연결할 수 있는 옵션을 제공합니다.

온라인 서비스를 통해 더욱 적극적인 고객 서비스 제공

IRS는 온라인 서비스를 계속 활용하여 특정 납세자의 상호 작용을 기반으로 개인화된 메시지를 제공해야 합니다. 예를 들어, 납세자가 온라인 계정에서 납부 옵션을 보고 있는 경우 IRS가 "이 금액을 납부할 의무가 없다고 생각하는 경우 어떻게 해야 하는지"를 설명하는 링크를 제공하면 도움이 될 것입니다. IRS.gov 및 IRS 비디오 콘텐츠에 대한 타겟 링크를 포함함으로써 IRS는 상대적으로 저렴하게 규정 준수를 촉진하고 납세자 만족도를 높일 수 있습니다.

IRS는 기업 납세자에게 온라인 계좌 옵션을 제공해야 합니다.

관련 입법 세금 및 경제 구제 조항과 결합된 코로나19의 영향으로 인해 기업에 많은 어려움이 발생하여 IRS 지원에 대한 필요성이 높아졌습니다. 안타깝게도 기업 납세자를 위한 온라인 계정 신청서와 비교할 수 있는 버전이 없습니다. 기업 납세자(대규모 및 소규모)는 최소한 개인 납세자에게 제공되는 것과 동일한 기능을 제공하는 비즈니스 온라인 계정의 혜택을 누릴 것입니다.

Tax Pro 계정에는 추가 기능이 필요합니다

IRS는 2021년에 최소한의 기능을 갖춘 세무 전문가를 위한 Tax Pro 계정을 출시했습니다. 현재 Tax Pro 계정은 범위가 심각하게 제한되어 있습니다. 본질적으로 양식 2848, 위임장 및 대표자 선언 또는 양식 8821, 세금 정보 승인의 전자 제출만 허용합니다. 또한, 세금 전문가는 활성 Tax Pro 계정을 보유하고 있어야 하며 Tax Pro 계정을 활용하려면 활성 온라인 계정이 있는 납세자로부터 승인을 받아야 합니다. Tax Pro 계정 내에서 세무 전문가에게 더 많은 기능을 허용하면 세무 전문가에게 도움이 될 뿐만 아니라 온라인 계정 애플리케이션을 사용하는 납세자의 비율도 높아질 수 있습니다. 저는 IRS가 세금 전문가가 Tax Pro 계정 내에서 고객의 온라인 계정 정보를 볼 수 있는 능력을 우선시할 것을 강력히 권장합니다. 이 한 가지 개선 사항은 납세자가 신고 및 납부 의무를 이행하고 세금 문제에 대해 절실히 필요한 지원과 지침을 제공하도록 지원하는 세무 전문가에게 중요합니다.

IRS는 원스톱 액세스로 이어지는 보안 인증 분야에서 발전을 이루었습니다.

IRS는 수억 명의 납세자의 민감한 금융 정보를 관리하는 기관이기 때문에 IRS가 데이터를 보호하고 사기를 방지하기 위해 예방 조치를 취하는 동시에 납세자의 개인 정보 보호 문제를 우선시해야 한다는 점을 높이 평가합니다. 현대화된 보안 액세스 디지털 신원 프로세스의 첫 번째 단계에서 신뢰할 수 있는 기술 파트너를 사용하여 신원 인증 프로세스를 개선하고 세금 정보에 액세스하기 전에 추가 보호 수준을 제공한 IRS에 감사드립니다.

신뢰할 수 있는 기술 제공업체를 통해 납세자는 셀프 서비스 프로세스를 사용하거나 화상 채팅 에이전트를 통해 신원을 확인하여 디지털 서비스에 액세스할 수 있습니다. IRS는 이제 납세자가 단일 보안 로그인을 통해 신원 인증을 통과하여 다양한 온라인 애플리케이션이나 서비스에 액세스할 수 있는 향상된 옵션을 제공하지만 납세자는 여전히 이용 가능한 다양한 온라인 리소스를 탐색하는 데 어려움을 겪을 수 있습니다. 납세자가 여러 로그인을 통해 여러 독립형 시스템 사이를 이동하도록 요구하는 것은 불필요하게 부담스럽습니다. 로그인 후 표시되는 통합 리소스 페이지 또는 고객 허브와 결합된 단일 보안 로그인은 온라인 서비스 및 제품 사용에 대한 납세자의 신뢰와 지식을 높일 수 있습니다.

IRS는 또한 온라인 계정을 얻기 위해 온라인 신원 인증 절차를 활용하고 싶지 않거나 이용할 수 없는 사람들을 위해 납세자 옵션을 제공해야 합니다. IRS는 납세자가 납세자 지원 센터(Taxpayer Assistance Center, TAC) 또는 기타 IRS 시설에서 본인의 신원 문서를 직접 제공하여 신원을 인증할 수 있도록 허용하는 것을 고려해야 합니다. IRS는 인증 과정을 안전하고, 쉽고, 접근 가능하게 만들고 납세자가 온라인 계정을 개설하도록 장려해야 합니다.

IRS는 내 환급금은 어디에 있나요? 온라인 계정 신청 도구 및 더 많은 특이성 제공

지난 서류 제출 시즌, 내 환급금은 어디에 있나요? 이 기능은 언제 세금 환급을 받을 수 있는지 알고 싶어하는 납세자들이 IRS.gov에서 매우 활용하는 도구였습니다. 실제로 지난해 접속 횟수는 632억2022만회에 달했지만 유용한 정보를 제공하지 못하는 경우가 많았다. 세금 환급 수령이 지연된 수천만 명의 납세자들을 위해 IRS는 예상 처리 일정을 포함하여 환급 처리의 현재 단계에 관한 추가 세부 정보를 제공해야 합니다. 매주 업데이트되는 보다 구체적인 메시지는 납세자의 만족도를 높이고 IRS 전화 CSR에 대한 통화량을 줄이며 서면 서신을 보낼 필요성을 줄일 것입니다. IRS는 내 환급금은 어디에 있나요? 환불 상태 기능을 온라인 계정 애플리케이션에 추가합니다. 나는 IRS가 나의 환급금은 어디에 있습니까? 수정된 신고서는 어디에 있나요? 수백만 명의 납세자가 여전히 이전 신고 잔고에서 환불을 기다리고 있기 때문에 XNUMX년 도구를 사용하여 현재 환급 상태뿐만 아니라 이전 신고 상태도 반영하는 납세자의 온라인 계정에 데이터를 통합하기 시작합니다.

결론

IRS가 처리 중단, 낮은 수준의 전화 서비스, 서신 지연 및 방문 지원에 대한 제한된 옵션을 계속 처리하고 있기 때문에 온라인 서비스 제공은 납세자에게 더욱 중요합니다. 현재 납세자에게는 오프라인 서비스에 대한 실행 가능한 옵션이 많지 않습니다. . 저는 IRS가 온라인 서비스 전략과 기능을 확장하는 데 우선순위를 둘 것을 권장합니다.

IRS는 개인 및 기업 납세자와 그 대리인에게 다음 기능을 갖춘 하나의 포털에 로그인할 수 있는 기능을 제공해야 합니다.

• 메시지 보내기 및 받기
• 문서나 데이터를 업로드하거나 다운로드합니다.
• IRS 담당자와 전자 채팅을 합니다.
• 보류 중인 작업 항목의 이메일을 받습니다.
• 응답을 업로드하는 기능과 함께 통지 또는 서신에 전자적으로 액세스합니다.
• 제출 또는 지불 알림과 정기적인 청구서를 받습니다.
• 원본 또는 수정된 세금 신고서의 상태를 확인하세요.
• 지연 알림을 받고 문제를 명확히 하는 방법에 대한 지침을 받습니다. 또는
• IRS 세무 대리인, 세무 담당자 또는 항소 담당자와 연락하십시오.

종이에 대한 의존도를 없애면 세무 행정을 바꾸고 납세자 서비스 품질을 향상시키는 동시에 온라인 계정에 액세스할 수 없거나 IRS 직원과 소통할 의사가 없는 납세자에게 중요한 자원을 확보할 수 있습니다. 전자적으로. IRS는 세무 행정의 기준을 높여야 하며, 강력하고 안전한 온라인 계정은 고품질 고객 서비스를 위한 필수 요소입니다.