MSP #10: 환불 지연
IRS 사기 필터에 의해 적법한 신고가 표시되지 않은 납세자는 환급을 받는 데 과도한 지연과 좌절을 경험합니다
IRS 사기 필터에 의해 적법한 신고가 표시되지 않은 납세자는 환급을 받는 데 과도한 지연과 좌절을 경험합니다
사기 심사 과정에서 환급이 표시된 납세자에게 다음을 제공하는 전자 옵션을 제공합니다.
ㅏ. 환불을 받을 것으로 예상되는 시기에 대한 보다 정확한 추정(예: 환불 승인 직후가 아니라 승인되기 전에 추정 제공)
비. IRS가 확인해야 하는 구체적인 정보는 무엇입니까?
씨. 납세자가 질문이 있는 경우 누구에게 연락할 수 있습니까? 그리고
디. 먼저 보안 액세스를 통과하지 않고 신원 확인 정보(예: 휴대폰이나 카메라 사용)를 업로드하는 방법입니다.
권고사항에 대한 IRS의 답변:
a) 우리는 세금 보고서가 검토 대상으로 표시된 이유에 따라 납세자에게 보다 구체적인 응답을 제공하기 위해 내 환급금은 어디에 있는지 도구를 업데이트하도록 프로그래밍을 요청하는 통합 작업 요청(UWR)을 제출했습니다. 그러나 UWR은 자금 제한과 경쟁 우선순위의 영향을 받습니다.
b) 사기 심사 과정에서 신고서에 대한 최초 보류 기간 동안, 저희는 고용주가 제공할 제3자 데이터를 기다리고 있기 때문에 납세자에게 어떠한 정보도 제공하도록 요청하지 않습니다. 우리는 UWR을 제출하여 세금 신고서가 검토 중이라는 메시지를 납세자에게 제공하고 특정 문서가 필요한 경우 편지를 보내도록 프로그래밍을 요청할 것입니다. 신고 내용이 처리 과정으로 옮겨지면 납세자에게 계정 문제 해결에 필요한 특정 정보를 요청하는 편지를 보냅니다.
c) IRS는 납세자에게 자신의 사례 상태를 알리는 것이 중요하다는 점에 동의합니다. 그러나 당사의 체계적인 의심스러운 반품 프로그램 프로세스로 인해 당시 현장이나 직원에 관한 특정 연락처 정보를 식별할 수 없습니다.
신고서에 표시된 이유에 따라 보다 구체적인 응답을 제공하고 납세자를 적절한 전화선으로 연결하기 위해 내 환불 위치를 업데이트하기 위해 UWR이 제출되었습니다. (예: 납세자 보호 프로그램(TPP) 필터로 인해 지연이 발생하는 경우 납세자는 TPP 라인으로 연결되고, 신고 무결성/확인 보류로 인해 지연이 발생하는 경우 납세자는 유료 전화로 연결됩니다. 무료 회선.) 자금 제한으로 인해 UWR이 거부되었습니다. 납세자에게 보내는 편지에는 추가 지원을 요청할 수 있는 연락처가 나와 있습니다. 또한, 임금 및 원천징수 및 자동 의심 신용장에는 납세자가 증빙 서류를 전자적으로 제출하는 데 사용할 수 있는 eFax 번호도 제공됩니다.
d) 우리는 전반적인 납세자 경험과 인증 절차를 개선할 수 있는 방법을 지속적으로 모색합니다. 예를 들어, 우리는 납세자가 문서를 IRS에 디지털 방식으로 전송할 수 있는 방법을 적극적으로 찾고 있습니다. 특히, 우리는 납세자가 irs.gov를 통해 업로드할 수 있는 보안되지 않은 정보를 보낼 수 있도록 하는 기능을 탐색하고 있습니다. 이 기능은 아직 연구 단계에 있지만, 이 기능의 잠재력과 납세자 경험이 어떻게 개선될지 기대됩니다.
완료 날짜: 구현은 자금 및 자원의 가용성에 따라 달라집니다.
시정 조치 :
a) 우리는 세금 보고서가 검토 대상으로 표시된 이유에 따라 납세자에게 보다 구체적인 응답을 제공하기 위해 내 환급금은 어디에 있는지 도구를 업데이트하도록 프로그래밍을 요청하는 통합 작업 요청(UWR)을 제출했습니다.
b) 내 환불 위치에서 신고서가 검토 중이라는 메시지를 납세자에게 제공하고 특정 문서가 필요한 경우 납세자에게 편지를 보내도록 프로그래밍을 요청하기 위해 UWR을 제출할 것입니다.
c) 신고서에 표시된 이유에 따라 보다 구체적인 응답을 제공하고 납세자를 적절한 전화선으로 안내하기 위해 내 환불 위치를 업데이트하기 위해 UWR이 제출되었습니다.
d) 우리는 납세자가 irs.gov를 통해 업로드할 수 있는 보안되지 않은 정보를 보낼 수 있도록 하는 기능을 탐색하고 있습니다.
태스 응답:
a) TAS는 IRS가 납세자가 환급을 받을 수 있는 시기에 대한 보다 정확한 추정치를 제공하기 위해 내 환급 위치 도구를 업데이트하는 데 동의한 것을 기쁘게 생각합니다. TAS는 이러한 업데이트가 제공되는 시기에 영향을 미치는 자금 제약과 경쟁 우선순위가 있다는 것을 이해하고 있지만 이러한 업그레이드 구현을 허용하여 이 프로젝트의 우선순위를 계속 옹호하고 있습니다.
b) TAS는 납세자에게 세금 신고서를 검토 중이며 추가 정보가 필요한 경우 서신을 받게 될 것임을 알리기 위해 IRS가 내 환급금 위치 도구 수정 요청을 제출하는 데 동의했다는 점을 권장합니다. 이러한 변화는 납세자의 알 권리를 더 잘 준수하게 될 것입니다. 또한 이러한 변경으로 인해 납세자가 언제 환급을 받을 수 있는지 문의하는 전화 통화가 줄어들 수 있다는 추가 이점이 있을 수 있습니다.
c) TAS는 신고서에 표시된 이유에 따라 보다 구체적인 응답을 제공하고 납세자가 보다 구체적인 정보를 위해 전화해야 하는 적절한 IRS 전화선으로 전화번호를 연결하기 위해 내 환급 위치 도구를 업데이트하라는 요청이 제출된 것을 높이 평가합니다. 우리는 이 요청이 거부되었다는 소식을 듣고 실망했으며 IRS에 우리의 제안을 재고해 달라고 요청했습니다. IRS는 통지서에 연락 번호를 제공하지만 내 환급 위치 도구에 이 정보를 포함시키는 것은 납세자가 환급 상태와 관련하여 누구에게 연락해야 하는지 알 수 있는 또 다른 방법이라는 것을 알고 있습니다.
d) TAS는 납세자가 IRS에 문서를 제출할 수 있는 현대적인 옵션을 제공하려는 IRS의 지속적인 관심에 고무되었습니다. 현대 기술을 활용하려는 IRS의 지속적인 노력은 궁극적으로 IRS와 상호 작용할 때 납세자의 경험을 향상시키고 자발적인 준수를 촉진할 것입니다. TAS는 IRS와 계속 협력하여 기술적으로 더욱 발전된 기능을 제공하는 시스템을 개발할 수 있기를 기대합니다.
채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 채용
개방 또는 폐쇄: 엽니다
조치 기한(미결 상태인 경우): 구현은 자금 및 자원의 가용성에 따라 달라집니다.
적어도 다른 통신 방식을 사용할 수 없는 경우 납세자가 eFax를 통해 신원 확인 문서를 제출할 수 있도록 하는 임시 절차를 영구적으로 만듭니다.
권고사항에 대한 IRS의 답변: 우리는 계속해서 대면 및 전화 통신 채널의 가용성과 상태를 평가하고 적절하게 eFax 옵션을 계속 제공할 것입니다.
시정 조치 : 해당 사항 없음
태스 응답: TAS는 IRS가 납세자가 문서를 제출할 수 있도록 eFax 옵션을 추가로 확장하는 데 개방적인 태도를 취하는 것이 좋습니다. IRS가 납세자가 문서를 전자적으로 업로드할 수 있는 기술을 계속 탐색하고 개발하는 동안 납세자가 문서를 업로드할 수 있는 이 옵션을 계속 제공하는 것은 IRS가 납세자 경험을 개선할 수 있는 또 다른 방법입니다.
채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 채용
개방 또는 폐쇄: 휴무
조치 기한(미결 상태인 경우):
IRS 시스템을 업그레이드하여 납세자가 자신의 사례가 다른 처리 흐름(예: 조사)으로 이동하거나 해당 하위 기능에서 사례가 자동으로 열릴 때 해당 사례의 상태를 자동으로 알 수 있도록 하고 승인된 IRS 직원이 누구나 확인할 수 있도록 하십시오. 사건의 상태 및 관련 납세자 서신.
권고사항에 대한 IRS의 답변: 우리는 기업 사례 관리(ECM) 시스템으로 전환하고 있습니다. 이 시스템의 이점에는 승인된 IRS 직원이 개별 납세자의 전체 문제 범위, 관련 사례 데이터 및 효과적인 사례 해결을 위한 커뮤니케이션을 볼 수 있는 기능을 얻을 수 있는 기능이 포함됩니다. 결과적으로 IRS 담당자는 한 번의 연락으로 더 많은 문의사항을 해결할 수 있으며, 납세자가 이미 다른 직원과 협력하여 인계를 용이하게 하고 있는 시기를 파악하여 전반적인 납세자 경험을 향상시킬 수 있습니다.
ECM 다년간 엔터프라이즈 솔루션은 60개 이상의 시스템을 단일 플랫폼으로 통합하여 IRS 통합 현대화 사업 계획의 목표를 지원하는 것을 목표로 합니다. 이를 통해 승인된 IRS 직원은 납세자 이력, 관련 사례 데이터 및 이전 통신 내용을 실시간으로 360도로 확인하여 사례를 더욱 신속하게 해결할 수 있습니다. IRS 정보 기술(IT)은 상용 기성품(COTS) 플랫폼과 클라우드 컴퓨팅 전략을 사용하여 ECM 제공을 혁신하고 있습니다. 이러한 사건 해결 촉진과 고객 서비스 개선은 납세자를 최우선으로 생각하는 IRS의 목표에도 중요합니다. ECM 릴리스 1은 2020년 말에 생산에 들어가 IT 및 비즈니스 기반 기능은 물론 TE/GE(면세 정부 기관) 면세 조직 고객 서비스 그룹을 위한 사례 관리 기능을 제공합니다. 후속 릴리스에서는 IRS 전체의 광범위한 사업 단위에 사례 관리 기능을 제공할 것입니다. ECM 프로그램은 FY 2021 및 그 이후의 향후 ECM 릴리스 제공을 지원하기 위한 순서 전략 및 릴리스 계획 구조를 개발했습니다.
시정 조치 : 우리는 기업 사례 관리(ECM) 시스템으로 전환하고 있습니다. 이 시스템의 이점에는 승인된 IRS 직원이 개별 납세자의 전체 문제 범위, 관련 사례 데이터 및 효과적인 사례 해결을 위한 커뮤니케이션을 볼 수 있는 기능을 얻을 수 있는 기능이 포함됩니다. 결과적으로 IRS 담당자는 한 번의 연락으로 더 많은 문의사항을 해결할 수 있으며, 납세자가 이미 다른 직원과 협력하여 인계를 용이하게 하고 있는 시기를 파악하여 전반적인 납세자 경험을 향상시킬 수 있습니다.
ECM 프로그램은 FY 2021 및 그 이후의 향후 ECM 릴리스 제공을 지원하기 위한 순서 전략 및 릴리스 계획 구조를 개발했습니다.
태스 응답: 여러 IRS 시스템을 하나의 큰 우산 아래로 통합하는 보다 현대적인 시스템을 향한 IRS의 움직임은 각 IRS 기능에 대한 납세자 정보에 대한 더 많은 접근을 허용함으로써 납세자가 미해결 세금 문제를 해결하도록 돕는 IRS의 향상된 기능을 제공할 것입니다. 이는 중요한 사업이고 완전한 구현에는 아직 수년이 소요되지만, IRS가 세무 행정 및 납세자 서비스를 개선하기 위해 개선된 시스템을 현실화하는 데 더 가까워졌다는 점은 고무적입니다.
채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 일부 채택
개방 또는 폐쇄: 엽니다
조치 기한(미결 상태인 경우): 진행중인
구식 IRS 시스템을 지속적으로 현대화하고 교체하는 동시에 합법적인 환불 요청을 신속하게 처리하기 위해 기술 업그레이드에 자금을 지원합니다.
권고사항에 대한 IRS의 답변: IRS는 TAS 권장 사항에 동의하지만 현재 자금 제한으로 인해 이를 구현할 수 없습니다.
우리는 신분증 도용 및 비신분증 도용(예: 임금 확인) 사전 환불 사례를 심사, 확인 및 처리하는 데 사용되는 기술에 계속해서 상당한 금액을 투자하고 있습니다. 여기에는 필터 및 선택을 개선하기 위한 고급 분석, 사례 프로세스 자동화, 데이터 일치 개선, 납세자가 추가 정보를 제공하고 환급 상태를 투명하게 볼 수 있는 도구가 포함됩니다. 자원이 확보되면 IRS는 합법적인 환불 요청을 신속하게 처리하고 이 프로세스와 관련된 시스템을 현대화하기 위해 추가 조치를 취할 것입니다. 향후 IRS의 기업 사례 관리 시스템은 납세자와 고용주로부터 스캔 또는 전자 정보 수신, 기능 간 체계적 추천, 환급금 지급을 위한 자동화된 작업 흐름, 다른 시스템과의 통신 등을 포함하여 National Taxpayer Advocate이 강조하는 많은 요구 사항을 충족할 것입니다. , 정보 반환 시스템, 사기 시스템, 통신 시스템 간의 통합을 통해 수동 입력 및 절차를 줄입니다.
시정 조치 : 자원이 확보되면 IRS는 합법적인 환불 요청을 신속하게 처리하고 이 프로세스와 관련된 시스템을 현대화하기 위해 추가 조치를 취할 것입니다. 향후 IRS의 기업 사례 관리 시스템은 납세자와 고용주로부터 스캔 또는 전자 정보 수신, 기능 간 체계적 추천, 환급금 지급을 위한 자동화된 작업 흐름, 다른 시스템과의 통신 등을 포함하여 National Taxpayer Advocate이 강조하는 많은 요구 사항을 충족할 것입니다. , 정보 반환 시스템, 사기 시스템, 통신 시스템 간의 통합을 통해 수동 입력 및 절차를 줄입니다.
태스 응답: IRS 시스템을 업데이트하는 과정은 길고 힘들지만, 국세청 납세자 옹호관은 IRS가 이 현대화 계획의 구현을 위한 조치를 계속 취하는 것을 권장하며 납세자가 문서를 전자적으로 업로드할 수 있도록 허용하는 등의 발전이 납세자와 IRS와의 상호 작용을 개선할 것이라고 믿습니다. , 결과적으로 납세자는 더 빨리 환급을 받고 문제를 더 빨리 해결할 수 있습니다.
TAS는 IRS가 진행 중인 대규모 프로젝트의 일환으로 이 권장 사항을 모니터링하고 있습니다.
채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 채택 된
개방 또는 폐쇄: 엽니다
조치 기한(미결 상태인 경우): 10/1/2024
CSR이 납세자에게 환급을 신속하게 처리하는 방법(예: 특정 불일치 식별)에 대한 특정 정보를 제공하고 RIVO 직원이 납세자의 문의에 응답하도록 요청할 수 있도록 절차를 업데이트하세요.
권고사항에 대한 IRS의 답변: 반품 정보가 확인되면 시스템 확인 프로세스에서 자동으로 환불을 해제합니다. 시스템 검증은 매일 변경될 수 있는 정보 반환 처리 데이터에 의존합니다. 이는 제2자 고용주가 W-19 양식, 임금 및 소득 명세서 문서를 적시에 제출하는지에 따라 달라집니다. 코로나XNUMX 팬데믹 이후 우리는 CSR이 납세자에게 문서를 보낼 수 있는 eFax 번호를 제공하도록 지침을 포함하여 내국세 매뉴얼의 여러 섹션을 업데이트했습니다. 이는 환급금을 더 빨리 발행하는 데 도움이 될 수 있습니다.
시정 조치 : 해당 사항 없음
태스 응답: TAS는 체계적인 프로세스가 환불 사기 프로그램을 관리하는 효율적인 방법이며 궁극적으로 더 빠른 환불 처리가 가능하다는 점에 전적으로 동의합니다. 체계적인 처리 개선에도 불구하고 납세자는 환급 상태 및 환급을 신속하게 처리하기 위해 해야 할 일에 관한 정보를 CSR로부터 얻을 수 없는 경우가 너무 많습니다. TAS는 IRS가 현재 절차를 재고하고 납세자 환급 상태 및 환급을 지원하기 위해 납세자가 해야 할 일에 관해 가능한 한 많은 정보를 CSR에 제공할 것을 다시 한 번 권장합니다. 또한 RIVO는 검토를 위한 추가 시간을 요청하는 임시 서신을 발행하는 현재 프로세스 외에 다른 IRS 부서로부터 추천을 받은 경우 직원이 납세자에게 직접 응답할 수 있는 절차를 확립해야 합니다.
채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 채택되지 않음 – IRS는 이미 이 권장 사항을 부분적으로 구현했다고 밝혔습니다. 그러나 TAS는 위의 TAS 응답 정보에 동의하지 않습니다.
개방 또는 폐쇄: 휴무
조치 기한(미결 상태인 경우):
합법적인 환급을 받은 납세자 중 사기 필터에 표시된 납세자의 수와 환급을 받기 위해 60일 이상 기다려야 하는 납세자 수를 기준으로 W&I의 성과를 측정하고 평가합니다.
권고사항에 대한 IRS의 답변: 환불 반품의 약 98%는 사기 필터에 의해 선택되지 않습니다. 나머지 2%는 알려진 패턴을 따르지 않을 수 있는 정보를 보고한 경우가 많으며 보고된 금액을 확인하는 데 필요한 정보 반환이 없을 수 있습니다. 적절한 검증이 이루어지지 않으면 IRS가 부적절한 환불을 발행할 위험이 있습니다.
우리는 환급 지연이 납세자에게 어떤 영향을 미칠 수 있는지에 대한 우려를 이해하고 있으며, 이러한 우려와 부적절한 환급 발행의 위험 사이의 균형을 맞추기 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 IRS는 세금 시스템의 변화를 지속적으로 평가하고 필터 개선을 포함하여 환불 사기 탐지 방법을 개선합니다. 우리는 사기꾼보다 앞서 나갈 수 있도록 다양한 방법론, 알고리즘, 데이터 세트 및 기술을 사용하여 필터를 지속적으로 개선하고 있습니다. 우리는 매주 각 필터의 성능을 평가 및 모니터링하고 예상대로 성능을 발휘하지 못하는 필터를 조정합니다. 우리는 확인된 사례에서 배운 교훈을 적용하고 새로운 추세를 고려합니다. 우리는 과거 패턴을 고려하여 새로운 계획을 더 잘 감지하기 위해 매년 필터와 모델을 계속해서 재구축하고 새로 고칠 것입니다.
시정 조치 : 해당 사항 없음
태스 응답: TAS는 부적절한 환급 발행에 대한 IRS의 우려를 이해합니다. 그러나 반품에 대한 정보를 확인할 수 없는 경우 IRS가 진행 방법(예: 환불을 해제하거나 반품을 다음 중 한 곳으로 이전)을 결정할 때까지 이러한 환불이 보류되는 기간을 IRS가 모니터링하는 것이 중요합니다. IRS의 할당 처리 스트림). 반품 정보를 확인할 수 없는 경우 환불을 처리하는 것은 적절하지 않지만 영구적으로 환불을 보류하는 것도 마찬가지로 허용되지 않습니다. IRS는 미결 사건을 보류하고 다음 규정 준수 조치를 기다리는 동안 납세자에게 계속 정보를 제공하고 사건이 보류되는 기간을 추적해야 합니다.
채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 채택되지 않음
개방 또는 폐쇄: 휴무
조치 기한(미결 상태인 경우):