권고사항에 대한 IRS의 답변: 2019년에 IRS는 SSA와 함께 정보 공유, 분석 및 위험 관리를 통해 사기를 완화할 수 있는 기회에 초점을 맞춘 실무 그룹을 설립했습니다. 한 하위 그룹은 급여 보고 및 사기 방지를 위한 효율적인 정보 공유에 특히 중점을 두고 있습니다.

또한 납세자 우선법(Taxpayer First Act)의 일환으로 기업이 W-2 양식과 같은 정보 신고서를 전자적으로 제출해야 하는 요건이나 기준이 낮아졌습니다. 현재 250개 이상의 W-2 양식을 제출하는 회사는 전자적으로 제출해야 합니다. 2021년에는 기준점이 W-100 양식 2개로 낮아집니다. 2022년까지 W-10 양식을 2개 이상 제출하는 기업은 전자적으로 제출해야 합니다. 이러한 변경으로 인해 IRS에 전송하기 전에 SSA가 기록해야 하는 양식 W-2 서류의 수가 급격히 감소하게 됩니다.

시정 조치 : 해당 사항 없음

태스 응답: SSA와 협력하려는 IRS의 노력과 더 많은 고용주가 W-2를 전자적으로 제출하도록 IRS에 권한을 부여하는 납세자 우선법 조항으로 인해 의심할 여지 없이 더 많은 정보가 IRS에 더 빨리 전달되어 신고서가 더 빨리 확인될 수 있습니다. . TAS는 IRS와 계속 협력하여 IRS가 신고 시즌 초기에 더 많은 정보를 얻을 수 있는 방법을 모색할 것입니다.

채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 채용

개방 또는 폐쇄: 휴무

조치 기한(미결 상태인 경우): 해당 사항 없음

권고사항에 대한 IRS의 답변: 매년 IRS는 다양한 사기 시나리오와 이것이 납세자, 세입 보호, 허위 탐지 및 IRS 작업량에 미치는 영향을 조사하여 예상 거짓 긍정률(FPR)을 포함한 환불 사기 예측을 설정합니다.

IRS는 FPR을 개선하기 위한 방법을 계속해서 모색하고 있습니다. TAS에 따르면 FPR은 10년 만에 XNUMX% 감소했고 해결 속도는 빨라졌습니다. 모델을 개선하고 참양성과 거짓양성을 보다 효과적으로 분리할 수 있는 범위 내에서 FPR이 추가로 감소하는 시나리오를 탐색할 것입니다. 더 많은 정보가 전자로 제출됨에 따라 해결 시간은 계속 단축될 것으로 예상됩니다. IRS는 제XNUMX자 데이터 침해와 매우 정교한 사이버 범죄로 인한 위험으로부터 납세자와 정부 수익을 보호하는 동시에 이러한 탐지의 부담을 최소화하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

시정 조치 : 해당 사항 없음

태스 응답: TAS는 특히 처리 시간을 단축할 수 없는 상황에서 FPR과 운영 FPR을 모두 낮춤으로써 합법적인 신고서를 제출하는 납세자의 부담을 줄이는 것과 수익 보호 사이의 적절한 균형을 파악하기 위해 IRS와 계속 협력할 수 있기를 기대합니다.

채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 부분적으로 채택됨

개방 또는 폐쇄: 휴무

조치 기한(미결 상태인 경우): 해당 사항 없음

권고사항에 대한 IRS의 답변: IRS는 세금 시스템의 변화를 지속적으로 평가하고 필터 개선을 포함하여 환불 사기 탐지 방법을 개선합니다. 우리는 사기꾼보다 앞서 나갈 수 있도록 다양한 방법론, 알고리즘, 데이터 세트 및 기술을 사용하여 필터를 지속적으로 개선하고 있습니다. 우리는 매주 각 필터의 ​​성능을 평가 및 모니터링하고 예상대로 성능을 발휘하지 못하는 필터를 조정합니다. 우리는 확인된 사례에서 배운 교훈을 적용하고 새로운 추세를 고려합니다. 우리는 과거 패턴을 고려하여 새로운 계획을 더 잘 감지하기 위해 매년 필터와 모델을 계속해서 재구축하고 새로 고칠 것입니다. 우리는 합법적인 납세자의 계정을 보호하면서 오탐률을 개선하는 방법을 지속적으로 모색하고 있습니다.

시정 조치 : 해당 사항 없음

태스 응답: TAS는 계속해서 IRS와 협력하여 수익 보호, FPR 및 처리 시간 간의 적절한 균형을 파악할 것입니다.

채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음:  부분적으로 채택됨

개방 또는 폐쇄: 휴무

조치 기한(미결 상태인 경우): 해당 사항 없음

권고사항에 대한 IRS의 답변: IRS는 반품 무결성 검증 작업(RIVO)에 추가 직원을 채용하고 있습니다. 또한, 우리는 처리 시간을 줄이기 위해 수동 프로세스를 자동화하는 등 납세자 경험을 개선하기 위해 프로세스를 개선하는 방법을 지속적으로 모색하고 있습니다. 자동화는 정보 기술 자원에 달려 있습니다.

시정 조치 : 해당 사항 없음

태스 응답: 레벨에 따른 RIVO의 추가 채용은 처리 시간을 줄이는 데 도움이 되며 RIVO의 제한된 리소스를 해결합니다. TAS는 IRS가 가능한 경우 자동화된 프로세스를 채택하는 동시에 수동 작업에 대한 처리 시간을 줄여 전반적으로 처리 시간을 단축할 것을 계속해서 옹호할 것입니다.

채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 채용

개방 또는 폐쇄: 휴무

조치 기한(미결 상태인 경우): 해당 사항 없음

권고사항에 대한 IRS의 답변: IRS는 환급 전 임금 확인 보류 프로그램(PRWVH)에 참여하는 납세자에게 60일마다 상태 서한을 제공하도록 변경 사항을 시행했습니다.

시정 조치 : 해당 사항 없음

태스 응답: 납세자가 60일마다 상황 서신을 받도록 하면 납세자의 알 권리를 적절히 준수하여 납세자가 신고서 상태와 지연을 초래하는 문제를 해결하기 위해 취할 수 있는 조치를 알 수 있게 됩니다.

채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 채용

개방 또는 폐쇄: 휴무

조치 기한(미결 상태인 경우): 해당 사항 없음

권고사항에 대한 IRS의 답변: 납세자에게 신고서를 검토하고, 내용이 정확한지 확인하고, 필요한 경우 수정된 신고서를 제출하도록 지시하기 위해 Letter 4464C를 개정했습니다.

시정 조치 : 해당 사항 없음

태스 응답: TAS는 IRS와 협력하여 Letter 4464C에 필요한 수정 사항을 포함시키고 있습니다. 이번 개정안에서는 납세자가 자신의 신고서와 모든 소득 정보 명세서를 검토하여 모든 소득 및 원천징수액이 신고서에 보고된 정보와 일치하는지 확인하고 불일치가 있는 경우 어떻게 해야 하는지를 권장합니다. 이렇게 하면 환불을 빨리 받는 데 도움이 됩니다.

채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 채용

개방 또는 폐쇄: 휴무

조치 기한(미결 상태인 경우): 해당 사항 없음

권고사항에 대한 IRS의 답변: IRS는 납세자에게 자신의 사례 상태를 알리는 것이 중요하다는 점에 동의합니다. 그러나 당사의 체계적인 QRP(문제성 반품 프로그램) 프로세스로 인해 현재 현장/직원에 관한 구체적인 연락처 정보를 제공할 수 없습니다. Letter 86C를 발행하지는 않지만 RIVO는 다른 부서와 협력하여 추천을 받은 후 초기 연락처 편지를 적시에 발행하도록 장려할 것입니다. RIVO는 또한 자동 의심 신용에 대한 QRP 추천을 위한 임시 서신 프로세스를 구현했습니다.

시정 조치 : 해당 사항 없음

태스 응답: TAS는 추가 검토 및 분석을 위해 다른 IRS 작업 흐름에 할당하는 것을 포함하여 납세자가 자신의 신고 상태에 대해 더 잘 알 수 있는 기회를 식별하기 위해 RIVO와 계속 협력할 것입니다.

채택, 부분 채택 또는 채택되지 않음: 채택되지 않음

개방 또는 폐쇄: 휴무

조치 기한(미결 상태인 경우): 해당 사항 없음